就是被我全申報上去了 說截止日期到24號 明天可以去撤銷嗎？

還有個問題 就是1 2月的社保公司本來就沒有繳納 員工說都斷了 要補交的話 是要到稅務大廳還是網上可以可以補的？

可以明天去撤銷 1月跟2月單位沒有繳納社保費么？沒有的話 我這邊是可以在電子稅務局補繳的 不過每個地區不一樣 您可以電話咨詢下當地社保局或者12333

老師 還有個問題 就是我在做賬的時候 銷項發票的話 是確認了主營業務收入的 購進的發票 是計入了研發項目里面 就是管理費用–研發費用-材料費 然后這樣就沒有主營業務成本了 這樣不做主營業務成本 是不是不對的？去哪里找主營業務成本不太清楚 麻煩老師指導一下

還有個問題 就是企業不是快要所得稅匯算清繳了么 其他應收款掛著股東56000 他用2019.9的發票來沖減其他應收款 這樣做合理嗎？ 我會計分錄 借:管理費用 56000 貸:其他應收款~股東

您購進的材料是用于銷售還是用于研發？

借 以前年度損益調整 貸 其他應收款 借 利潤分配_未分配利潤 貸 以前年度損益調整 跨年費用今年入賬這樣賬務處理比較合適

老師 還有個問題 就是另外一家公司不是高新技術企業 然后收到補貼款311元 是不是計入 借:銀行存款311 貸 :營業外收入 311 這個營業外收入要交稅嗎？如果交稅的稅 稅率是不是13%?也是一般納稅人

這樣寫分錄正確的 要繳納企業所得稅 不交增值稅

昨天說的成本問題 企業是高新技術 購買的材料是用來研發的 然后我就確認了管理費用~研發費用~原材料 那主營業務成本去哪里找呢？

那您收入是提供了什么確認的？

收入的確認 是根據賣出去產品確認的 產品也是研發項目上的產品 就是根據購買的原材料生產出來的

還有那個跨期發票的概念 就是只要是2019年12月的 哪怕是12.31號的 只要是跨年了 然后發票在2020年報銷的 都要計入以前年度損益調整？

是小批量試生產銷售的話 可以不結轉主營業務成本

一般來說主營業務成本是根據什么去確定的呀？直接材料＋直接人工＋制造費用？主營業務成本和生產成本有什么區別呢？麻煩老師指導一下

還有印花稅 是不是企業只要產生了銷售收入就要交呢？是按銷售收入的0.5%嗎？

主營業務根據銷售的數量*產品庫存單價確定 生產成本是生產產品的時候用料工費 主營業務成本是銷售后對應結轉的銷售的數量*產品庫存單價 印花稅有購銷合同就應該計算繳納 萬分之三

還有2019年的年報是不是要根據企業所得稅匯算清繳之后調整后的金額申報呢？還是說可以和2019.12的報表一樣的？

2019年的年報跟2019.12的報表一樣

那為什么要報2次呢？

您年報的時候填了哪些表？

年報的時候就填寫了資產負債表 利潤表

年報是指12月份所屬期申報么