問題已解決
我們是施工方開了發票給甲方,現在支付了部分工程款給我們,其余尾款作為扣款不付了,這筆賬需要怎么處理,還需要相應的成本票抵扣嗎



你好,同學。,不支付了
要相關的成本票的
借應付賬款
貸營業外收入
2020 04/20 11:41

84784963 

2020 04/20 12:19
是甲方付給我們,30萬不付給我們了,這是第三方維修費直接從我們工程款里扣除了

陳詩晗老師 

2020 04/20 12:29
就是債權債務抵消
借 應付賬款
貸 應收賬款

84784963 

2020 04/20 13:35
那后面還需要做一筆什么分錄沖銷應付賬款呢,后面又應該付什么原始憑證呢

陳詩晗老師 

2020 04/20 13:36
不用沖應付了啊,你這本就是你之前發生的相關成本確認了應付,現在抵債了,你這應付就平了
相關的抵債合同書。

84784963 

2020 04/20 13:39
我沒有聽懂,應付賬款不是一直掛著的嗎,在哪里沖平了

陳詩晗老師 

2020 04/20 13:45
你為什么要抵債務,說明你欠人家,為什么會欠,難道不是因為你之前
借 X成本費用
貸 應付賬款
處理后才有的應付
現在抵后,哪里還余額呢

84784963 

2020 04/20 14:05
沒有,沒有成本費用

84784963 

2020 04/20 14:08
工地上,有各種扣款,有點罰款是現場沒有保護好,有點是需要使用電梯借用他們,還有的是水電之類

陳詩晗老師 

2020 04/20 14:37
你沒有成本,你哪里來的欠人家的呢
