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問題已解決
上月收到錢，已經做了賬，次月才開票，但是我本月做了賬了，次月怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！
上月做預收賬款
次月開票確認收入
2020 04/20 11:09
84785038 
2020 04/20 11:12
可是我上月已經申報了，不可以更改了，次月怎么辦呢
蔣飛老師 
2020 04/20 11:24
先沖減
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費…應交增值稅
（金額用負數表示）
蔣飛老師
2020 04/20 11:25
然后再根據發票
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費…應交增值稅
84785038
2020 04/20 11:35
上月的我本月用紅字沖回？
蔣飛老師
2020 04/20 11:39
你好！
是的。
84785038
2020 04/20 11:41
沖回之后，會計分錄是？
84785038
2020 04/20 11:42
pos機付款的
84785038
2020 04/20 11:45
老師幫我看一下接著怎么寫分錄
蔣飛老師
2020 04/20 11:46
做上面兩個分錄就可以了
84785038
2020 04/20 11:48
就是老師剛剛說那兩個分錄就可以了？
84785038
2020 04/20 11:51
是不是這樣
蔣飛老師
2020 04/20 11:51
你好！
是的。
84785038
2020 04/20 14:09
老師，第二張憑證是這樣寫嗎？
84785038
2020 04/20 14:10
又寫紅字又寫黑字的？這樣對嗎？
蔣飛老師
2020 04/20 14:13
你好！
對的。
84785038
2020 04/20 14:14
我還是不懂為什么這樣寫？
蔣飛老師
2020 04/20 14:25
那就需要記一下了
84785038
2020 04/20 14:32
我有很多不明白，為什么上月已經確認收入了，次月還需要沖減，沖減的話怎么不是寫我發這張照片呢，而是要寫應收賬款呢？
蔣飛老師
2020 04/20 14:42
上月沒有開發票確認未開票收入相當于“暫估”了
開發票了需要沖減，重新做賬
84785038
2020 04/20 14:47
意思就是說我本月開發票就要沖減，然后再寫應收賬款，我這兩張憑證這樣寫就沒問題了是吧？不需要寫其他呢？
蔣飛老師
2020 04/20 15:02
你好，
是的，其他不用了
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