我去年11月份購買的二手機械，沒有發票，12月份不計提折舊對吧老師

會計賬需要計提折舊的，匯算清繳時納稅調整就可以了

12月份的時候，我忘記計提了，是不是就不用調整了？

可以的，那就在2020年補提一下，做在2020年。

老師，匯算清繳的財務報表，是不是跟12月份的財務報表一樣？

還是在匯算清繳財務報表期末余額那里天本年的累計金額，然后年初那里就填年初數。

跟12月份的財務報表一樣的

不一樣吧！12月份的期末數是10，11，12這三個的累計數 而12月季報表的本年累計數才是匯算清繳的期末數吧。 我是這樣理解的，不知對不對。 老師，我第一次填報，麻煩指點

資產負債表是填寫余額的，就是12月底的余額。

利潤表填寫1-12月份累計金額

利潤表年報期末數就是按12月份的累計數填報么？

是的，是1-2月份累計

也是一樣的填報方法對么老師，資產負債表

是的，你的理解很對

資產負債表年報跟12月份的季報是一樣的老師？

是的，是一樣的。