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老師，你好！請問企業所得稅匯算清繳時，企業所得稅彌補虧損明細表中當年境內所得額是指今年可以彌補的虧損嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
當年境內所得額是你的本年利潤余額
2020 05/19 15:16
84784961 
2020 05/19 15:22
2014年當前境內所得為0，是指2014年本年利潤為0嗎？
田老師 
2020 05/19 15:23
2014年當前境內所得為0，是指2014年本年利潤為0
84784961
2020 05/19 15:27
老師，那假如2019年當期境內所得額為50000，彌補了17年、18年的當期境內所得額，在2020年企業所得稅匯算清繳時，2017年、2018年當期境內所得額是不是就變成0了？
田老師
2020 05/19 15:30
不是這樣的，如果你19年有利潤5萬元 17年虧損3萬元18年虧損2萬元，那么19年的當期境內所得額就不用交稅，不是沒有利潤
84784961
2020 05/19 15:35
84784961
2020 05/19 15:35
老師，請幫忙看一下我用17、18年彌補虧損是否應該這樣填寫呢？
田老師
2020 05/19 15:44
你的利潤是50000，嗎？把30976.45填到19年的第8欄，使下面的可以結轉以后年度虧損為0
84784961
2020 05/19 15:47
為什么我可以結轉的金額是30976.45呢？而不是17年8812.31+31675.92=40488.23呢？
田老師
2020 05/19 15:50
你17年和18年和第8欄不應該填數
84784961
2020 05/19 15:51
老師，請問當前待彌補的虧損額是不是代表我可以彌補的虧損
田老師
2020 05/19 15:51
如果你19年有利潤5萬元 17年虧損3萬元18年虧損2萬元，
84784961
2020 05/19 15:56
84784961
2020 05/19 15:56
老師，請問是不是這樣就可以了呢？
田老師
2020 05/19 16:01
把第9欄上的17、18年的金額刪除，看看
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