問題已解決
現在會計科目沒有預提費用科目了嗎?我把未開票發生的費用作為預提費用處理,這樣可以嗎?



金額不大的話掛個往來 后面找機會其他發票沖下吧
2020 05/25 15:56

84785041 

2020 05/25 15:59
如果遲遲沒開來發票,我的費用不是延遲做了覺得也不合理

三月清風老師 

2020 05/25 16:08
嚴格起來是無論如何都要去開具對應發票的,稅局代開也好,收購發票也好,但是實操上金額不大的話,做費用暫估也好,費用不匹配也好,審計這邊基本上都能過的,僅供參考

84785041 

2020 05/25 16:12
我這邊有個45萬的設計費,發生在去年沒發票一直掛往來,費用也沒分攤,現在我想做預提費用或長期待攤費用處理

三月清風老師 

2020 05/25 16:13
嗯 你的想法是對的 這個45萬金額還是比較大的,后面發票還是要解決的,應該長期待攤處理

84785041 

2020 05/25 16:21
關鍵現在公司要注銷,我要把往來清理掉,去補開發票要交稅,我能否自己先長期待攤費用處理掉,把賬務做平,不知會不會查賬

三月清風老師 

2020 05/25 16:26
最好前幾年的賬務也調整下,將長期待攤平均分攤,只要不是太大問題,現在都是簡易注銷了,看你當地稅務局尺度了!

84785041 

2020 05/25 16:26
剛去年成立

三月清風老師 

2020 05/25 16:29
科目平干凈試試吧,總是要解決的,又沒有偷稅漏稅!
