企業 2019 年度現金預算部分數據如下表： 如該企業規定各季末必須保證有最低的現金余額5000元。 要求：將該企業 2019年度現金預算表中的空缺項逐一填列出 來。 現 金預 算 表 摘 要 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 全年合計 期初現金余額 8000 （） （ ） ( ( ) 加：現金收入 ( 70000 96000 ( ) 321000 可動用現金合計 68000 75000 （ ） 100000 ( ) 減：現金支出 直接材料 35000 45000 ( ) 35000 ( ) 制造費用 （ ) 30000 30000 （ ） 113000 購置設備 8000 8000 10000 ( ) 36000 支付股利 2000 2000 2000 2000 (( ） 現金支出合計 （ ) 85000 （） （ ） 現金余缺 （2000） 11000 銀行借款（期初） （） 15000 歸還本息（期末） （ ) （17000） ( 合計 期末現金余額 （ ) ( ) ( ) ( ） （ )