借:固定資產清理 累計折舊 固定資產減值準備 貸:固定資產 銷售變價： 借:銀行存款 貸:固定資產清理 應交稅費一 應交增值稅(銷項稅額) 結轉固定資產清埋: 清理盈余 借:固定資產清理 貸:資產處置損益 清理虧損時 借: 資產處置損益 貸:固定資產清理

這個金額怎么確定呢？稅率是多少呢？

金額就是你的售價發票，一般納稅人開13%，小規模納稅人現在可以開1%

金額就是你的售價，發票一般納稅人開13%，小規模納稅人現在可以開1%

我們沒有售價，因為是過戶給股東，金額肯定希望越低越好，能少交稅，但是這個金額怎么確定，怎么知道稅務局能認可呢？

哦，老師不是金額怎么樣確定，是之前購車的時候是30萬的車，現在還沒1年，然后股東的過戶價格是1萬塊，稅務風險大嗎？

價格低的稅務局會核定稅收價格，所以你不要做的太低，太低稅務局不會通過的

參考市場價格，就可以了

主要是股東自己偷偷的就把戶過了，然后我們看發票才1萬，就是不知道該怎么辦了？老師您給個建議吧？

那你就先按一萬元做帳，稅務局查到再說

你就按一萬元先正常入賬

稅務局如果查到了是不是就要核定，然后補交稅款和滯納金？

你好，是的，稅務局如果認為價格過低，會核定的，需要補交稅款和罰款滯納金，你這個問題最好先和老板溝通一下，不要自己私自的做決定處理，你把這個情況和老板說一下

好的，謝謝老師了，感謝你耐心的解答。

您好，太客氣了，祝您工作學習愉快