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小規模納稅人自開專票可以抵扣稅控盤費用嗎？
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你好，小規模納稅人可以自開專票，但是不可以抵扣，稅盤進項可以全額抵扣
2020 07/02 10:59
84784961 
2020 07/02 11:02
稅控盤費用480，可以全額抵扣，再小規模自開專票的情況下
紫藤老師 
2020 07/02 11:05
對，稅控盤費用480，可以全額抵扣，
84784961
2020 07/02 11:07
小規模自開專票，稅控盤費用可以全額抵扣，填寫減免稅明細表，數據自動同步在主表進行申報就可以了，對吧？
紫藤老師
2020 07/02 11:09
對的，你的理解是對的
84784961
2020 07/02 11:11
能把稅控盤抵扣及購買的分錄發一下嗎？
紫藤老師
2020 07/02 11:13
借：管理費用-服務費
貸：銀行存款/庫存現金
借：應交稅費_應交增值稅
貸：管理費用-服務費
84784961
2020 07/02 11:16
稅控盤可抵扣費用，是借應交稅費，未交增值稅可以嗎？因為公司的賬戶涉及繳稅的全部入的是未交增值稅，這樣做后期不用轉換科目
紫藤老師
2020 07/02 11:17
應交稅費_應交增值稅 才合乎會計準則
84784961
2020 07/02 11:18
那平時涉及到收入應繳稅費時，也應該入應繳稅費，應繳增值稅，對嗎？
紫藤老師
2020 07/02 11:21
對的，小規模使用應繳稅費，應繳增值稅
84784961
2020 07/02 11:22
應繳稅費應繳增值稅，一般情況下，在貸方有體檢項目時，在借方，無需轉到未繳增值稅進行核算嗎？
紫藤老師
2020 07/02 11:23
無需轉到未繳增值稅進行核算
84784961
2020 07/02 11:26
好的，謝謝，我知道了
紫藤老師
2020 07/02 11:26
不客氣，如果你對我的解答滿意可以評個五星哦！
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