但是報表不平

您好，報表為什么不平呢？最多是負數重分類，也不能不平。

左邊和右邊的差額正好就是工程施工的金額

您好，您確認了收入成本，還有一個科目是工程施工～合同毛利。

還是不太懂，該怎么處理

您好，差工程施工的金額，是否您存貨科目沒包含工程施工。

工程施工單獨設立科目，還是要在存貨下面設二級科目

您好，在存貨下設二級科目。

工程施工不是成本科目嗎？

您好，工程施工是成本科目。

工程施工是成本類科目不能在存貨下面設置二級明細吧

您好，也是可以的，工程施工可以與庫存商品平級，即存貨二級科目

是要這樣做嗎 借存貨-工程施工 貸工程施工-人工費 -材料費 這樣做嗎

您好，不是的，是 借工程施工 貸應付職工薪酬或原材料等

這樣的話，期末工程施工這個科目還是余額呀，

您好，期末工程施工有余額是正常的，因為不一定都結轉損益。 收款，借銀行存款貸工程結算，支出，借工程施工貸應付賬款等，確認收入，借工程施工～合同毛利，主營業務成本，貸主營業務收入。最后結轉，借工程結算，貸工程施工，工程施工～合同毛利。

這樣的話，是把工程施工未結轉的部分填到存貨，自己的報表就不改了，等工程完工結算再結轉損益？

您好，把工程施工未結轉的部分填到存貨，您的工程不一定完工結轉損益，也可能是按進度結轉損益。