認(rèn)證后，我還是不需要抵扣，那么分錄怎么做？

你好， 借，原材料等 借，應(yīng)交稅費一待抵扣進項稅額 貸，銀行存款等

認(rèn)證后先不抵扣著，不是放在應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅里嗎？

你好，是放入待抵扣，抵扣時再轉(zhuǎn)入進項

為什么和你們的郭老師回答不一樣

你好，計入進項稅額是本期認(rèn)證并抵扣的進項稅，如是認(rèn)證不抵扣，是計入待抵扣進項稅額的，我們公司都是這樣的做的。

現(xiàn)在我都不會了，郭老師說認(rèn)證不抵扣的放在應(yīng)交增值稅進項稅里，你說放在待抵扣里，我也覺得你說的有道理，但是我還是很矛盾

這該怎么辦

你好，不抵扣為什么要放入進項呢，放入進項代表本期要從銷項中抵扣的；這樣我們下期再抵扣時，就沒有時項，因為已經(jīng)在上月計入進項了，會使賬上的進項與申報系統(tǒng)的進項不符呢

有道理，認(rèn)證后稅務(wù)系統(tǒng)會代自動入，待認(rèn)證那個，我就不管著，就先在帳里放著，等認(rèn)證后我就把待認(rèn)證它放貸方，借方就是待抵扣是吧，等抵扣后，又把待抵扣放貸方，增值稅進項稅放借方，這就完整了是吧？

你好，是的，是這樣的。

呵呵，一個小小進項稅把我折騰的夠嗆，非常感謝您同時也很敬佩你 ，要是跟你一樣厲害，我就不怕了。

不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，