是的，老師。現(xiàn)在我要怎么調(diào)賬呢

做多提工資金額的紅字分錄就是了。 舉例 借：管理費用等-工資 負數(shù) 貸：應付職工薪酬--工資 負數(shù)

可是做完之后我應付職工薪酬平了，但是管理費用那里貸方又掛著了，現(xiàn)在都不知道問題出那里了

您這個調(diào)整分錄是調(diào)整去年的吧？還是今年的？

今年的，2月份的工資

這樣的話，您公司使用的是記賬軟件嗎？如果是的話，應該在借方用負數(shù)表示管理費用等--工資這個科目的。

是的啊，我現(xiàn)在無論怎么調(diào)賬總有一個科目掛著賬

也不應該出現(xiàn)的事情啊？ 借：管理費用等-工資 負數(shù) 貸：應付職工薪酬--工資 負數(shù) 這個分類做完，就將實際發(fā)放的工資和計提的工資數(shù)保持一致了。還有管理費用科目月末都結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤了，怎么會余額呢？

借：應付職工薪酬 其他應收款～多付工資 貸：其他應收款～員工社保 銀行存款 借：管理費用 貸：應付職工薪酬

老師，我是這樣做憑證的，在次月我再把其他應收款～多付工資做在貸方

借：應付職工薪酬 其他應收款～多付工資【這里的數(shù)字是已經(jīng)發(fā)給員工了嗎？】 貸：其他應收款～員工社保 銀行存款

已經(jīng)給了的

您最終的目的是不是想把應付職工薪酬科目給沖平啊？而且實際發(fā)放的工資比計提的管理費用--工資科目的金額要大呢？

是的，應該現(xiàn)在應付職工薪酬一直掛著那個多付工資的金額

把上面的分錄紅沖 借：應付職工薪酬 負數(shù) 其他應收款～多付工資 負數(shù) 貸：其他應收款～員工社保 負數(shù) 銀行存款 負數(shù) 然后做 借：應付職工薪酬 貸：其他應收款～員工社保 銀行存款 由于發(fā)放的工資比計提的工資多，再做補計提工資就是了 借：管理費用--工資 貸：應付職工薪酬--工資 這樣應付職工薪酬--工資科目就可以沖平了，而且也沒有其他應收款--多付工資科目余額了。

借：應付職工薪酬13500 其他應收款～多付工資450 貸：其他應收款～員工社保882.9 銀行存款13067.1 借：管理費用13950 貸：應付職工薪酬13950 老師，我把之前這個紅沖之后的重新做分錄要怎么做呢？后面的金額

借：應付職工薪酬 貸：其他應收款～員工社保 銀行存款 借：管理費用--工資 貸：應付職工薪酬--工資

多付的450需要做上嗎？還是另外做分錄？次月我是直接把這次多付的從下個月工資中扣除了

多付的450需要做上嗎？--是的 還是另外做分錄？--不需要 次月我是直接把這次多付的從下個月工資中扣除了--是的，發(fā)放工資的總額里面給減去本月多發(fā)放的工資就是了。