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老師關于建筑工程有限公司自己開的增值稅專用發票還需要預繳企業所得稅嗎，預繳企業所得稅是在什么樣的情況下預繳，工程建筑都需要申報那些報表
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 只要提供異地施工 均需要預繳稅款
企業所得稅：憑外管證，預征0.2%，沒有外管證的2%
增值稅：一般納稅人預征2%，小規模預征3%
個稅：預征0.8%-1%不等
借：稅金及附加 貸：應交稅費-個稅/附加稅
借：應交稅費-預繳增值稅 應交稅費企業所得稅 貸：銀行存款
2020 07/15 08:36
84785043 
2020 07/15 08:40
老師我剛接觸建筑工程行業，怎么樣算是異地，不出區還是不出市，預繳企業所得稅。增值稅 個稅。預繳是不是自己開的也要去稅務局預繳還是在電子稅務局里面就帶出來了，別的行業就是發生什么直接申報什么，建筑工程我一點都不了解
軼塵老師 
2020 07/15 09:06
提供跨縣市的建筑業服務算異地
去施工地稅務局大廳預繳
84785043
2020 07/15 09:09
就是說咱們去稅務局預繳了，電子稅務局還申報嗎
軼塵老師
2020 07/15 09:13
申報的時候可以抵扣預繳稅款
84785043
2020 07/15 09:30
哦，老師今年第一個季度盈利了企業所得稅交稅有沒有延期交稅的政策
軼塵老師
2020 07/15 09:53
小型微利企業緩繳2020年企業所得稅的政策是如何規定的?
答：2020年5月1日至2020年12月31日，小型微利企業在2020年剩余申報期按規定辦理預繳申報后，可以暫緩繳納當期的企業所得稅，延遲至2021年首個申報期內一并繳納。
84785043
2020 07/15 10:00
老師如果是在外地建筑工程，開發票沒有去當地的稅務局預繳交，后果嚴重嗎
軼塵老師
2020 07/15 10:03
當地稅務局有權讓你們公司再繳一遍稅款
84785043
2020 07/15 10:05
公司注冊地的稅務局還是施工所在地的稅務局
軼塵老師
2020 07/15 10:05
施工所在地的稅務局
84785043
2020 07/15 10:07
老師工程材料結轉成本，憑證后面需要附什么樣的單據，企業所得稅計提需要附什么樣的單據
軼塵老師
2020 07/15 10:10
這個我不是很了解 請到提問區提問 謝謝
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