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小規模納稅人，如果我們要開180萬元的普票，一共要交多少稅呢？現在我們只有90萬的進項
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你好，你們是小規模納稅人，進項是不能抵扣的，增值稅是要繳納180/1.03*0.03=5.24萬，再加上附加稅，約6萬元
2020 07/21 10:42
84784959 
2020 07/21 10:46
疫情期間是1個點吧，那我們進項，只能作為成本嗎？開180萬只有90萬進項，需不需要補進項呢
王超老師 
2020 07/21 10:48
是的，只能作為成本的，不能抵扣。你們實際有90萬發票，就按照實際來，不需要補的
84784959
2020 07/21 10:58
不需要補，那會不會購銷不一致，因為我們不是生產型企業。只收到90萬，可以開180萬的票嗎？
王超老師
2020 07/21 11:10
可以的，但是你們中間的差額是要繳納企業所得稅的
84784959
2020 07/21 11:12
會存在購銷不一致的情況嗎？稅務局會風險比對嗎？因為我們沒有買那么多貨，但是賣了那么多，從票據上是這樣顯示的
王超老師
2020 07/21 11:13
不會的，因為有可能你們存貨滯銷的
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