不是應(yīng)該沖減費(fèi)用0.87嗎，這個(gè)憑證結(jié)賬后，資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤多了0.87元

那是你沒有借方負(fù)數(shù)顯示，但是憑證是對的，你這個(gè)貸方發(fā)生額也會結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的，不會影響報(bào)表不平衡啊，你看一下你的管理費(fèi)用——其他，4月科目余額表有沒有余額

科目余額表里的管理費(fèi)用沒有余額?，F(xiàn)在未分配利潤年初金額?利潤表的本年累計(jì)金額和未分配利潤期末余額相差0.87，怎么處理？

利潤表本年累計(jì)金額341965.18，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤年初余額-1386943.43，期末余額-1044977.38

那是你利潤表里面管理費(fèi)用只取了借方發(fā)生額，沒有減除這個(gè)貸方發(fā)生額

到了11月份怎么處理才能平呢

那你就是，借：銀行存款 -0.87，貸：管理費(fèi)用 -0.87 然后借：銀行存款 0.87，借：管理費(fèi)用 -0.87

附件直接放4月份的憑證可以嗎

可以的，是可以的額

老師，剛才我看了下，余額表確實(shí)只取了4月的借方，沒有取貸方。

是的，那就是你的報(bào)表取數(shù)錯(cuò)了

太謝謝老師了。

好的，客氣，幫到你就好