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問題已解決
老師好，一般納稅人，上月忘記計提增值稅了，本月繳納了增值稅，本月如何做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好，可以返回補計提
2020 07/24 17:02
84785044 
2020 07/24 17:04
結賬了怎么返
湯貴彬老師 
2020 07/24 17:04
同學，反結賬，增加計提憑證
84785044
2020 07/24 17:05
不反結賬的情況 ，怎么做
湯貴彬老師
2020 07/24 17:07
你好，可以在這個月補計提。
84785044
2020 07/24 17:16
會計分錄怎么寫
湯貴彬老師
2020 07/25 09:20
您好，學員，計提的時候分錄如下：
借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅（＝銷項-進項）
貸：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅
次月繳納后，根據扣稅單做如下分錄：
借：應交稅費-應交增值稅-未交增值稅
貸：銀行存款
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