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工程施工-勞務費付款了發票沒回來，成本不夠可以暫估勞務成本并結轉暫估成本？待發票回來再沖回暫估勞務費和成本，勞務分包給勞務公司，可以什么表數據暫估？每次收工程結算款都會支付勞務公司28%勞務費
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可以的，這個可以，國家稅務總局關于企業所得稅若干問題的公告
國家稅務總局公告2011年第34號
六、關于企業提供有效憑證時間問題
企業當年度實際發生的相關成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業在預繳季度所得稅時，可暫按賬面發生金額進行核算;但在匯算清繳時，應補充提供該成本、費用的有效憑證。
2020 07/29 13:48
maize老師 
2020 07/29 13:48
可以根據這個工資表或者是結算單這個暫估這個，
84785016 
2020 07/29 13:51
工資表都是勞務公司做的，沒有提供過給我們
maize老師
2020 07/29 13:54
那你們和對方結算咋付款，只說這個？每次收工程結算款都會支付勞務公司28%勞務費 ，需要有對應結算單這個才可以，
84785016
2020 07/29 13:59
啥單據都沒有，所以不合法要工程部提供預算結算單才合理是吧
maize老師
2020 07/29 14:06
是的，總要有一個單子才可以，不能啥都沒有，
84785016
2020 07/29 14:08
是的，謝謝你，那還可以叫勞務公司提供工資表和考勤表之類的報表嗎？
maize老師
2020 07/29 14:12
我看之前學員反饋是提供工資表這個，按這個提供工資表和勞務結算單這個對應去做，
84785016
2020 07/29 14:14
我也是這么想的
maize老師
2020 07/29 14:18
嗯，你找對方要這個，不能啥都沒有，啥都沒有，稅局懷疑你們和對方沒有真實交易了，
84785016
2020 07/29 14:22
是??！做假也要做?真一點之前財務啥都沒有，材料發票回來直接計入工程施工-材料費，月末工程施工-材料費直接結轉到主營業務成本。不做入庫再出庫，工程施工-材料費、人工費放資產累1604工程施工-材料、人工費…還可以這樣反方向添加科目做賬呀
maize老師
2020 07/29 14:31
工程施工-材料費、人工費放資產累1604工程施工-材料、人工費 這個沒有看懂？你這個是啥，可以直接做借主營業務成本，貸工程施工可以，
84785016
2020 07/29 14:39
她就把這些成本類科目直接填加在資產累做成本，不是在成本類添加這樣也行？
maize老師
2020 07/29 14:48
1604 在建工程？不行，這個不行，你們建筑業這個給客戶的這個直接做工程施工下面，這個是一級科目，121 5401
84785016
2020 07/29 14:56
她直接把在建工程改為工程施工再添加二級科目-料、工費，而不是在成本類-工程施工添加
maize老師
2020 07/29 15:09
需要調出來，借工程施工，借在建工程，負數這樣
84785016
2020 07/29 15:10
她之前都結轉完到主營業務成本了
maize老師
2020 07/29 15:26
不能這樣，需要先調工程施工下面這個才可以
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