好的， 那這個錢，跟每個季度計提的工會經(jīng)費按60%支付到企業(yè)工會賬戶，這兩個不是一回事吧？他們之間不能平賬吧？

這兩個不是一回事，如果是只按60%的支付到企業(yè)工會賬戶，就是還剩下40%的款項暫時未支付。

不是，工會經(jīng)費40%交給稅務(wù)局，60%交給工會，工會經(jīng)費，不是全部給企業(yè)工會，這個是稅務(wù)局的征收項目

你是企業(yè)還是稅務(wù)局的賬務(wù)處理?

我肯定是企業(yè)啊 1.就是說，企業(yè)給員工發(fā)工資時候，從工資里面扣了員工的工會經(jīng)費，記入應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費，這部分錢是不是應(yīng)該由企業(yè)把扣的金額轉(zhuǎn)到企業(yè)工會賬戶， 2.每個季度計提的工會經(jīng)費，這個按規(guī)定是，40%交給稅務(wù)局，60%我們自己從基本戶劃到企業(yè)工會賬戶， 3.工資里面扣的員工工會經(jīng)費，和2中計提的工會經(jīng)費，這個是不是一回事？

企業(yè)，第一個問題：就是說，企業(yè)給員工發(fā)工資時候，從工資里面扣了員工的工會經(jīng)費，記入應(yīng)付職工薪酬-工會經(jīng)費，這部分錢是應(yīng)該由企業(yè)把扣的金額轉(zhuǎn)到企業(yè)工會賬戶。 第二個問題，40%交給稅務(wù)局，60%從基本戶劃到企業(yè)工會賬戶。 第三個問題：看你們扣員工的金額是多少，如100元的工會經(jīng)費，40元交給稅務(wù)局了，60元從基本戶劃到企業(yè)工會經(jīng)費賬戶了。 但扣員工的金額是多少呢?

季度計提是按應(yīng)付職工薪酬的2%計算的，是按這個金額的40和60繳納的工會經(jīng)費， 以上計提已經(jīng)繳納了，所以從員工里面扣的錢沒有繳納，在應(yīng)付職工薪酬-工會，掛著余額呢，所以我想請問下，這個余額是否應(yīng)該轉(zhuǎn)入企業(yè)工會賬戶？

這個余額應(yīng)該是轉(zhuǎn)入企業(yè)工會賬戶的款項

那就是扣出來的，應(yīng)該轉(zhuǎn)到企業(yè)工會委員賬戶，對吧，跟計提的繳納是兩回事哈

是的，直接是扣出來，轉(zhuǎn)到企業(yè)工會委員賬戶上。

好的，謝謝

祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利