之前老板朋友借款了，但是老板沒有告訴我，現(xiàn)在有這個還款到他的賬上

這個借款是發(fā)生在建賬之前

你好，按需要補(bǔ)做之前借款分錄，然后做還款分錄 借；其他應(yīng)收款，貸；庫存現(xiàn)金等科目 借；銀行存款等科目，貸；其他應(yīng)收款

但是余額就對不上了啊

你好，你認(rèn)為余額對不上的地方是哪里呢？

因為期初欠款沒有這筆錢，然后這個款是在建賬以后還款的，那現(xiàn)金余額就對不上了啊？

你好，你之前建賬的時候，余額沒有包括這個數(shù)據(jù)，現(xiàn)在補(bǔ)上了才是賬實相符才是啊

建賬之前這個款借出，建賬之后還款，建賬是現(xiàn)金期初余額不包括這個金額，那么現(xiàn)在補(bǔ)單據(jù)是不是現(xiàn)金余額就要有借出，然后才有還款啊？這樣的話余額不就沒變

你好，建賬時現(xiàn)金期初余額不包括這個金額，說明你期初余額本來就是錯誤的 需要把借出去的這個款項金額分錄補(bǔ)上，這樣資金余額才是賬實一致的

好的，謝謝老師

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝