沒(méi)懂，麻煩您分別說(shuō)一下納稅申報(bào)時(shí)扣除和沒(méi)扣除管理費(fèi)用，前期差錯(cuò)更正減少的未分配利潤(rùn)吧

您好，少計(jì)提375萬(wàn)元折舊，若可以稅前扣除，則借所得稅費(fèi)用-375*0.25貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅。若不可以扣除，則沒(méi)有分錄。所以可以扣除減少費(fèi)用，增加未分配利潤(rùn)。

如果題目中的納稅沒(méi)有進(jìn)行調(diào)整，那么答案會(huì)發(fā)生變化嗎？如果發(fā)生變化的話，那最終結(jié)果應(yīng)該是多少？

您好，您說(shuō)的沒(méi)有納稅調(diào)整是所得稅前不扣除？

題目里不是說(shuō)雖然當(dāng)時(shí)忘記了管理費(fèi)用，但是在納稅申報(bào)的時(shí)候扣除了嘛。我想問(wèn)的是，如果當(dāng)時(shí)納稅申報(bào)的時(shí)候管理費(fèi)沒(méi)有扣除，2017年因前期差錯(cuò)更正而調(diào)整的未分配利潤(rùn)是多少

您好，調(diào)整的金額是375*（1-25%）

嗯嗯，感謝(?′?`?)*??*另外，能麻煩您看一下這道題嗎？他這到底是按480還是470來(lái)攤?我有點(diǎn)蒙。。。

您好，不好意思，后面的題目涉及擔(dān)保余值，我不是很理解。