科目余額表、試算平衡表，這兩個表試平衡了代表什么？

借方貸方金額一致 憑證沒有問題

如果資產(chǎn)負債表不平要怎么調(diào)呢？

那要看是否期間損益沒有結轉 是否有成本沒有填到資產(chǎn)負債表存貨欄次

我們這個賬建了幾個月了，一直都沒有結賬，只每個月都做了分錄，之前那個同事沒有錄期初數(shù)，直接拿期初數(shù)做了分錄，比如應付賬款的期初數(shù)，她直接做了借庫存商品，貸應付賬款，其實商品早就賣完了，只是還沒有付款，這樣庫存商品多出很多，我可以直接把期初數(shù)填負數(shù)對沖嗎？

直接把期初數(shù)填負數(shù)對沖 是建賬還是寫分錄？

建賬，寫分錄肯定是不行的吧？商品一兩年錢就賣完了

她這賬做了半年了，一直沒有錄期初數(shù)，憑證也沒有過賬，結賬

那建賬的時候可以這樣操作

這賬真是亂，我都不知道要怎么把賬調(diào)對。

平時業(yè)務多不多？如果不多的話 還不如重頭建賬

就是往來的很多，其他的不多，我們有三個門店，每個門店一百多個供應商

后面發(fā)生往來是正確的么

是正確的

那就把期初數(shù)弄正確 錄入就好了

那多出來的庫存商品我用什么方法調(diào)比較好呢？

因為您做借庫存商品，貸應付賬款的時候 是沒有的 后期結轉了銷售成本 庫存商品還有么

后期結轉是結轉了今年賣出去的商品成本，但前面掛應付賬款的那些，商品是以前年度已經(jīng)賣掉了，只是還沒有付錢給供應商。

那現(xiàn)在庫存商品沒有余額了 應付賬款金額是正確的？