00:10:00
問題已解決
新成立公司一直到7月才建賬，1-6月的工資表我都補上了，現在7月份記賬工資這塊的分錄怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，您好，主要的會計分錄如下：
計提工資：借管理費用-工資 1000 貸應付職工薪酬-工資1000。
發放工資：借應付職工薪酬-工資1000 貸銀行存款970 其他應付款-個人社保20 應交稅費-個人所得稅10
繳個稅時：借應交稅費-個人所得稅 貸銀行存款10
繳社保時：應付職工薪酬-社保單位100 其他應付款-個人社保20 貸銀行存款120.
社保費用 管理費用-社保單位100 貸應付職工薪酬-社保單位-100
2020 09/09 14:33
森林老師 
2020 09/09 14:34
如果有社保就寫社保，沒有就把社保的分錄不要做就可以了。最好一個月一個月的作憑證，方便后期你的核對 。
閱讀 50
描述你的問題，直接向老師提問
293
意見反饋
