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問題已解決

對差額征稅全額開專票的問題不是很明白?增值稅是鏈條稅,只有有上游交了下游才能抵扣對吧!那如何理解差額征稅全額開票呢?

84784948| 提問時間:2020 09/23 09:37
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陳詩晗老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,高級會計師
你好,同學(xué)。 你這里差額計稅,全額開票,全額只能是開普票,不可全額開專票的,只是差額部分可開專票的。所以你是按交的差額讓對方抵扣的。
2020 09/23 10:11
84784948
2020 09/23 10:13
題目說的抵扣90萬錯了嗎?
陳詩晗老師
2020 09/23 10:22
錯了,最多可抵扣36萬的。
84784948
2020 09/23 10:26
如果全額開普票,我還是可以差額納稅,但下游就不能抵扣了對嗎?
陳詩晗老師
2020 09/23 10:32
是的,就是這個意思的。
84784948
2020 09/23 10:35
唉!為啥還有這么不負責(zé)任的題目,我是覺得怎么越搞越糊涂?
陳詩晗老師
2020 09/23 10:41
不太清楚你這題目是哪里來的。 思路就是上面我們溝通的這些,理解思路。
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