00:10:00
問題已解決
老師，你好，當月將自產高檔實木地板100箱用于本企業會議室裝修，要繳納增值稅嗎？繳納多少增值稅（已知本月銷售高檔實木地板2500箱，取得不含稅銷售額980萬元）
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好！這個按同期銷售價格計算
同期單價=980/2500=0.392萬元
繳納增值稅=0.392*100=39.2萬元
2020 10/04 15:59
84784997 
2020 10/04 16:37
老師，這個將自產的用于會議室裝修，是視同銷售？
許老師 
2020 10/04 16:41
不好意思 剛才沒看清是用于會議室 以為是贈送客戶的
這樣的話 不用繳納增值稅 不過 要繳納消費稅的
84784997
2020 10/04 16:48
老師，想在問下這個如果是用于裝修食堂，就相當于是用于集體福利，要視同銷售繳納增值稅。那用于會議室裝修為什么不用交增值稅啊？那木板什么時候交增值稅呢？如果一直不交的話增值稅鏈條不是斷了嗎？之前的進項稅要轉出嗎？
許老師
2020 10/04 16:51
不是這樣的哦 會議室 這個 是企業的固定資產
將來可能會出售什么的 而有裝修 價值自然高
這個鏈條 并沒有斷哦
84784997
2020 10/04 17:03
哦哦，對哦，謝謝老師
許老師
2020 10/04 18:08
不客氣。如果對回答滿意，請五星好評，謝謝
閱讀 23
描述你的問題，直接向老師提問
388
意見反饋
