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老師我們建筑公司工程發(fā)票開出后,做外賬憑證的時候,每個工程發(fā)票是不是包含一部分的材料發(fā)票和一部分的人工工資?



您好
請問是自己單位開具了工程服務(wù)發(fā)票么
2020 10/12 13:38

84784997 

2020 10/12 13:38
是的,我們自己公司開出的工程發(fā)票

bamboo老師 

2020 10/12 13:41
借:應(yīng)收賬款
貸:主營業(yè)務(wù)收入
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
自己開具的發(fā)票 不要寫材料跟人工工資啊

84784997 

2020 10/12 13:44
老師我說結(jié)轉(zhuǎn)成本時候,那是不是要材料和人工組成的

bamboo老師 

2020 10/12 13:45
是的 結(jié)轉(zhuǎn)成本時候,是要材料和人工 機械使用費等

84784997 

2020 10/12 13:48
老師那他人工工資還沒拿過來,要過幾個月才拿過來,那我這個月怎么做賬老師

bamboo老師 

2020 10/12 13:49
可以先暫估計提工資入賬結(jié)轉(zhuǎn)成本

84784997 

2020 10/12 13:54
計提工資的分錄怎么做

bamboo老師 

2020 10/12 13:58
借:工程施工-合同成本-人工費
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資

84784997 

2020 10/12 14:12
老師那萬一計提的工資金額和最后實際的不一樣那怎么辦的?

bamboo老師 

2020 10/12 14:26
可以增加或者沖減計提的啊

84784997 

2020 10/12 14:33
哦!增加分錄和沖減的分錄都怎么做的老師

bamboo老師 

2020 10/12 14:35
增加的就上面那要寫分錄啊 金額是少暫估的
沖減的就是上門的分錄 金額用紅字 多暫估的金額
