現在凈利潤是負數,那就不需要繳納吧？需要繳納企業所得稅的時候,先計提,后繳納？交稅的分錄是下個月做嗎？

同學你好 現在凈利潤是負數,那就不需要繳納吧？——是的 需要繳納企業所得稅的時候,先計提,后繳納？——是的； 交稅的分錄是下個月做嗎？——是的；

我用的是金蝶軟件,最后結賬的時候,系統自動計提增值稅,計提城建稅,教育稅和地方教育費,那印花稅,水里基金和工會經費,是不是也得計提一下,需要做分錄？

同學你好，那印花稅,水里基金和工會經費,是不是也得計提一下,需要做分錄？——是的

那分錄是怎么做的呢？麻煩老師說一下

同學你 好 印花稅不需要計提，交稅時 借，稅金及附加 貸，銀行存款 水利基金 借，管理費用 貸，其他應付款 工會經費 借，管理費用 貸，應付職工薪酬

這兩種稅計提是吧？

同學你好，這兩種稅計提是吧？——是的；但實務工作中有的企業對于水利基金不計提，上交時直接計入管理費用和銀行存款的；工會經費是需要計提 的

老師,印花稅和水利基金,申報表,那一欄需要填入數字？可以指導一下申報嗎？

同學你好，可以發下全表的圖片么？

可以看清嗎

同學你好 印花稅——填第一項計稅金額或件數；減免稅性質 水利基金，工會經費——3.6.7..10.14，如果沒有減免不用填與減免有關的欄次

老師,印花稅和水利,工會,依據是什么？怎么算呢？

同學你好， 印花稅是購貨和銷售的金額合計 工會經費計稅計稅依據是企業工資總額；

購銷合同是含稅金額 還是不含稅金額 合計？水利基金是根據什么依據呢？按月申報,都是當月的數據吧？

同學你好 購銷合同是含稅金額 還是不含稅金額 合計？ 如果有合同，合同中價款與稅款分開，是不含稅從；如果沒有合同或合同中價稅沒有分開，是含稅價； 水利基金是根據什么依據呢？——水利建設基金的計稅依據是不含稅收入 按月申報,都是當月的數據吧？——是的；

什么情況下需要交工會經費和印花稅？如果發生需要繳納增值稅,就需要交嗎？

同學你好，成立企業就是需要交工會經費 ；企業有印花稅征稅范圍規定的內容，就是需要交印花稅的；