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問題已解決
請問 一般納稅人轉小規模了，1、應交稅費-應交增值稅-進項。（借方有余額）和應交稅費-應交增值稅-銷項 （貸方有余額）這個怎么結轉，借貸是什么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！借：應交稅費-應交增值稅-銷項
貸：應交稅費-應交增值稅-進項
按差額方向借或貸應交稅費-應交增值稅-待抵扣
2020 10/22 12:41
84784981 
2020 10/22 12:43
按差額？ 負數？還是反著做？
84784981
2020 10/22 12:44
比如1、應交稅費-應交增值稅-進項。（借方有余額100元）和應交稅費-應交增值稅-銷項 （貸方有余額200元）這個怎么結轉，借貸是什么
QQ老師 
2020 10/22 13:33
你好，你的銷項大于進項，你應該繳稅，這種的話轉到未交稅金里面。
84784981
2020 10/22 13:42
正常交完稅之后，平了，還要做處理嗎。 進項后銷項的數，還用轉到哪里去嗎，現在是借方數：應交稅費-進項 14897.55應交稅費-轉出未交增值稅433.47。貸方數：應交稅費-銷項15331.01，
QQ老師
2020 10/22 13:45
你好，這樣的話你的未交稅金應該有一個借方的余額。這三個科目結轉一下就平了。
84784981
2020 10/22 13:52
老師 應交稅費-未交增值稅 沒有余額了，全年總共就交了433.47。 以前每個月結轉了稅費，以前是這么做的，借：應繳稅費-轉出未交增值稅 ，貸：應交稅費-未交增值稅。 你說的科目結賬怎么轉？
QQ老師
2020 10/22 13:54
你好，你的應交稅費－應交增值稅－進項稅，銷項稅，轉出未交增值稅是否都有余額。
84784981
2020 10/22 13:58
嗯那 期末顯示這個：借方有數：應交稅費-進項 14897.55應交稅費-轉出未交增值稅433.47。貸方有數：應交稅費-銷項15331.01，
應交稅費 0
QQ老師
2020 10/22 14:03
借應交稅費-銷項15331.01，
借應交稅費-進項 14897.55
應交稅費-轉出未交增值稅433.47。
平賬就可以
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