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8月份做憑證有一筆住宿費進賬未列出,10月份才發現,現在10月份怎么做分錄?這筆住宿費進項也需要轉出得



您好,同學,10月份才收到住宿發票,是這意思嗎?
2020 11/03 10:35

84784997 

2020 11/03 10:37
不是,8月份就收到的,就是做憑證得時候漏了

84784997 

2020 11/03 10:37
10月份了才發現之前沒有列出來

李老師A 

2020 11/03 10:38
你好,同學,10月份做憑證
借:管理費用-住宿費
應交稅費-增值稅-進項稅額
貸應付賬款
補錄一下就可以啊

84784997 

2020 11/03 10:39
就是進項沒有列出來而已

84784997 

2020 11/03 10:39
現在要列出來

李老師A 

2020 11/03 10:41
您好,10月份補錄分錄
借應交稅費-增值稅-進項稅額
貸應付賬款
把備注寫一下發票原件見幾月哪號憑證

84784997 

2020 11/03 10:41
進項需要進項轉出得哦

李老師A 

2020 11/03 10:42
你好,為啥要轉出啊

84784997 

2020 11/03 10:42
不是應付賬款哦

李老師A 

2020 11/03 10:45
你好,請問為啥要轉出尼

84784997 

2020 11/03 10:46
因為住宿費不是我們公司員工住的,是招待客戶的住宿費

李老師A 

2020 11/03 10:47
你好,同學,那就是招待費
分錄如下:
借:管理費用-招待費
貸應交稅費-增值稅-進項稅額轉出
