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問題已解決

甲化妝品公司(以下簡稱"甲公司”為增值稅一般納稅 人,2019年10月發(fā)生下列業(yè)務: (1)委托乙公司(增值稅一般納稅人) 加工高檔化妝品 香水精5噸,甲公司提供的自產(chǎn)原材料不含稅價格為 40萬元,乙公司收取不含稅加工費8萬元并開具增 值稅專用發(fā)票。乙公司沒有同類高檔香水精的銷售 價格。 (2)領用委托乙公司加工收回的香水精3噸,用于 生產(chǎn)高檔化妝品,生產(chǎn)的高檔化妝品于當月銷售 80%,取得含稅收入500萬元。 已知:高檔化妝品適用消費稅稅率為15%。 要求:根據(jù)上述資料,分析回答下列小題,將算式和正確答案填在括號里(本題10分,單位萬元,小數(shù)點保持兩位) (1) 乙公司受托加工香水精的組成計稅價格是() (2) 乙公司受托加工香水精應代收代繳的消費稅是() (3)甲公司領用香水精生產(chǎn)高檔化妝品準予抵扣的消費稅是() (4)甲公司銷售高檔化妝品應納的消費稅是()

84784968| 提問時間:2020 11/10 08:38
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
暖暖老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師,審計師
你好 (1) 乙公司受托加工香水精的組成計稅價格是(40+8)/(1-15%)=56.47萬
2020 11/10 08:53
暖暖老師
2020 11/10 08:56
(2) 乙公司受托加工香水精應代收代繳的消費稅是 (40+8)/(1-15%)*15%=8.47
暖暖老師
2020 11/10 08:57
3)甲公司領用香水精生產(chǎn)高檔化妝品準予抵扣的消費稅是40/5*3*15%=3.6
84784968
2020 11/10 08:57
還有下面的題目呢
暖暖老師
2020 11/10 08:57
(4)甲公司銷售高檔化妝品應納的消費稅是500*15%-3.6=71.40
84784968
2020 11/10 08:58
(4)購進手機零配件可抵扣的進項稅額是() ; 從小規(guī)模納稅人處購進工具件可抵扣的進項稅額是() (5)當月銷項稅額合計數(shù)是() (6)當月可抵扣的進項稅額合計數(shù)是() (7)當月應納的增值稅是()
暖暖老師
2020 11/10 08:59
你好,你的題目發(fā)錯了吧,這個題目是消費稅的
84784968
2020 11/10 09:02
就是連一起的題目啊
84784968
2020 11/10 09:02
那可能是發(fā)錯了 老師
84784968
2020 11/10 09:04
那甲公司實際應納消費稅是多少
暖暖老師
2020 11/10 09:09
(4)甲公司銷售高檔化妝品應納的消費稅是500*15%-3.6=71.40
84784968
2020 11/10 09:10
老師是 (5) 甲公司實際應納消費稅是()
暖暖老師
2020 11/10 09:20
(4)甲公司銷售高檔化妝品應納的消費稅是500*15%=75
暖暖老師
2020 11/10 09:21
老師是 (5) 甲公司實際應納消費稅是71.40
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