那所得稅我這個月要計提嗎？還是說這個月計提下個月交

增值稅和所得稅不是一個種類的是嗎

一、所得稅是按季度進行計提，按季度進行繳納，不是每個月計提。 二、增值稅如果是一般納稅人，是按月結轉處理，按月進行申報處理。如果是小規模納稅人，是按季度進行申報處理。

我們是一般納稅人，意思就是按月結轉處理，因為我是做內帳的，申報應該是做外帳的申報吧

你們是一般納稅人，按月結轉處理，內賬也是按月進行結轉了。

是直接結轉還是要先計提呢

這個是直接結轉增值稅的賬務處理。

就是不計提了是嗎？

增值稅不存在計提的問題。我們一般說是計提費用。

所得稅我這個應該是到了一個季度，結轉時顯示計提，那我要不要計提呢

這個按正常的外賬處理，也是需要計提企業所得稅的。當然內賬的話，可以不用計提，按實際繳納的企業所得稅，在繳納當月再進行補提處理也是可以的。

好的，謝謝江老師的解答。

祝學習進步，工作順利，合作愉快，很高興認識你，再見！