你支付的時候分錄 借：其他應付款 貸：銀行存款 賬就平了

你計提了社保還要繳納社保費的呀

我把工資社保計提分錄完整流程發給你哈

1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2.計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3.次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4.上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金 5.上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款或現金

這個分錄很清楚的，你認真看一下就懂了哦

親愛的哪里不平呢我看借貸是平的呀

要計提社保分錄 借：管理費用33284.39 ? ? ? ?其他應付款-社保3215.61 貸：應付職工薪酬36500

管理費用是工資呀，個人部分是其他應付款啊

借：管理費用36500 貸：應付職工薪酬36500 首先你這個分錄沒有計提社保個人承擔部分是錯的 分錄應該是這樣寫 借：管理費用33284.39 ? ? ? ?其他應付款-社保3215.61 貸：應付職工薪酬36500 這樣就借貸平了

是的，企業的直接計入管理費用。

貸方的其他應付款社保通過什么分錄平賬？不涉及員工返回錢，摘要寫什么

關鍵這個不存在支付 現在需要單獨做一張分錄怎么做平？

這個計提和發放一張憑證

是新公司第一次做賬，銀行單扣款時間是10月份扣的9月份社保

是不是少計提了？怎么做分錄

可以做一套合并的嗎？問過別的老師做法有區別搞不明白了

分四個步驟就懵了

借：管理費用36500 貸：應付職工薪酬36500 借：應付職工薪酬36500 貸：其他應付款-社保3215.61 應交稅費-個稅108.02 銀行存款33176.37 這個分錄對應我做的圖片，是別的老師發我的，但想不平，現在就是要把其他應付款社保 怎么做平

借：管理費用36500 貸：應付職工薪酬36500 借：應付職工薪酬36500 貸：其他應付款-社保3215.61 應交稅費-個稅108.02 銀行存款33176.37 這個分錄是別的老師發的，錯在其他應付款社保不平 怎么平？

以后 其他應付賬款社保 怎么平？個稅都有銀行單能平 其他應付怎么做分錄！

將來其他應付款社保要收回平賬吧 但不存在員工還回錢吧

其他銀行付 不是應收

其他應付款 社保 ！不是應收

個人部分扣的社保能計入管理費用嗎？不能充成本吧

這張憑證正確 下張憑證 借應交稅金 個稅 貸 銀行（這次分錄平了） 借其他應付款 貸什么科目

分錄是咱們學堂老師發我的！一直搞不明白。謝謝老師，我好好根據您的分錄學學

企業部分的社保是不是可以不計提，直接借管理費用 貸銀行