00:10:00
問題已解決
請問用進項留抵稅額抵減增值稅欠稅這個會計分錄怎么去理解？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你交稅做借未交增值稅 ，貸銀行，這個留底稅額，借轉出未交增增值稅，貸進項稅額，現在銀行沒有實際交出去，這個要科目平掉，那這個借未交增值稅，貸進項稅額了，這個對應這個進項稅額實務中不做貸方，所以變形，借進項稅額 負數，貸未交增值稅負數，
2020 12/02 11:04
84784947 
2020 12/02 11:15
不明白啊，老師您能不能換個方法詳細說一下啊
maize老師 
2020 12/02 11:24
你這個做借進項稅額 負數，貸未交增值稅，負數，你這個對應未交增值稅，和進項稅額都平和申報表一致了，交稅是這樣下面分錄，你現在不需要交，那這個要平掉未交增值稅，是不是要做借未交增值稅，貸xx ，這個xx 就是你留底稅額，你之前掛進項稅額多的沒有抵扣掉，這個就沖掉這個就可以
maize老師
2020 12/02 11:30
你這個做分錄要平掉銷項稅額，進項稅額，轉出未交增值稅，和未交增值稅，現在你這個有留底稅額，和欠稅，欠稅，是不是結轉到未交增值稅貸方了，這個要平掉這個借未交增值稅，之前進項稅額 不是有多嗎，這個對應科目就掛貸進項稅額，先不看負數，先換成，借未交增值稅，貸進項稅額 ，
閱讀 64
描述你的問題，直接向老師提問
473
意見反饋
