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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問老師，稅控維護(hù)年費(fèi)可以減免，其分錄流程可這樣做嗎？ 1.支付年費(fèi)時(shí)，借：管理費(fèi)用 280 貸：銀行 280 2.抵減稅款，借：應(yīng)交增值稅-減免稅款 280 貸：管理費(fèi)用-280 3.月結(jié)結(jié)轉(zhuǎn)稅費(fèi)時(shí)， 借：應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 1000 貸：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 700 應(yīng)交增值稅-減免稅款 280 應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交稅費(fèi) 20 借：應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交稅費(fèi) 20 貸：應(yīng)交增值稅-未交稅費(fèi) 20 4.扣繳稅時(shí)，借：應(yīng)交增值稅-未交稅費(fèi) 20 貸：銀行 20
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好
第三步直接
借：應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅 20
貸：應(yīng)交增值稅-未交稅費(fèi) 20
2021 01/05 09:55
84785035 
2021 01/05 10:24
第3步還要把當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)也要結(jié)轉(zhuǎn)的吧
84785035
2021 01/05 10:26
老師，為什么還有的會(huì)把減免的做到營業(yè)外收入去呢，我這里沒做有沒有什么問題，直接沖了費(fèi)用
朱立老師 
2021 01/05 10:26
很多老會(huì)計(jì)都是這么做的? ??
三級(jí)科目 進(jìn) 銷? ? ? 不做結(jié)轉(zhuǎn)也可以的
當(dāng)然做了 也不影響報(bào)表的?
看做賬習(xí)慣吧
84785035
2021 01/05 16:21
好的，謝謝老師
朱立老師
2021 01/05 16:23
不客氣的 工作愉快
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