抱歉 看錯(cuò)了 收入50萬扣除限額=500000*5/1000=2500 實(shí)際發(fā)生扣除限額180000*0.6=108000 兩者孰低扣除 應(yīng)該調(diào)增180000-2500=177500

177500需要調(diào)增交企業(yè)所得稅？

請問您單位利潤總額多少

營業(yè)收入50萬，凈利潤虧損。平時(shí)餐費(fèi)和煙酒都走招待費(fèi)，大概30萬元。

虧損額30萬 匯算清繳調(diào)整177500 還是虧損 不需要繳納企業(yè)所得稅

好的。假如虧損10萬，需要調(diào)增177500—100000=77500 調(diào)增的77500繳納企業(yè)所得稅？或者有利潤就全額調(diào)整交企業(yè)所得稅？

是的 這樣理解正確的

平時(shí)單位招待費(fèi)金額每月都挺大，有什么風(fēng)險(xiǎn)嗎？需要只要什么？

需要注意什么？領(lǐng)導(dǎo)問買酒可否？是按招待費(fèi)還是福利？

可以部分計(jì)入福利費(fèi)科目

福利費(fèi)只允許扣除14%吧？

工資總額14%內(nèi)企業(yè)所得稅前扣除

老師您好！收到進(jìn)項(xiàng)票自制送貨單，抬頭客戶名稱寫銷售方還是購買方？

收到進(jìn)項(xiàng)票自制送貨單抬頭客戶名稱寫購買方

開出的銷售票自制送貨單寫對方銷售方？

是您自己單位開具的么

是自己單位開出的發(fā)票，需要自制送貨單作附帶發(fā)票后面入賬本憑證

那送貨單抬頭客戶名稱寫購買方

等于銷售票和進(jìn)項(xiàng)票抬頭都寫購買方？金額都是不含稅？

銷售票和進(jìn)項(xiàng)票 還是送貨單啊？