19年是借管理費用，貸其他應付 現在紅沖借以年度損益調整，貸其他應付。是這樣嗎？

你好，是的，是這樣的，負數，借以年度損益調整，貸其他應付

同一張憑證里有多筆分錄，都要一起沖紅嗎？還是只要沖對應的分錄 ？

你好，只沖對應的發票就可以了，

這個做調整，2019年企業所得稅要不要更正，做一下調增？2019所得是負的

你好，要的，要調減成本，增加應納稅所得額，

2019原先的是沒有發票，付款時，做借管理費用，貸其他應付款 2019收到發票時，做管理費用，貸其他應付款（發票多開了200） 這個要怎么處理？

發票多開了200按實際金額處理就可以，

這里有兩要問題，1、重復做賬 2、發票多開 能 不能這樣做： 1、2019原先的是沒有發票，付款時，做借管理費用，貸其他應付款 做一筆更正憑證：借以年度損益調整（紅字），貸其他應付款-租金 2、2019收到發票時，做管理費用，貸其他應付款（發票多開了200） 沖銷多開發票金額200，借以年度損益調整（紅字），貸其他應付款-租金（紅字）

1、2019原先的是沒有發票，付款時，做借管理費用，貸其他應付款 做一筆更正憑證： 借以年度損益調整（紅字）， 貸其他應付款（紅字）

這樣調整后，我的2019企業所得稅報表要不要做調整？》

這樣調整后，我的2019企業所得稅報表不要做調整，會計分錄調整就可以，

跨年沖費用時，沒有以前年度損益，用末分配利潤，可以嗎？ 借未分配利潤（紅字），貸其他應付（紅字）

你好，是的，是這樣的，

可是這樣利潤表體現不出來，利潤表的本年利潤與資產負債表的利潤就 不一樣。

你好，是的，利潤表的本年利潤與資產負債表的利潤不一定要一樣，