已經備注了差旅費怎么辦呢？老師

沒有關系的，你們做賬按照預支款做就好。

具體怎么做呢

借：其他應收款-法人 貸：銀行存款

這個是要付施工費的，以后收不回來的

請問有發(fā)票回來吧

老師，沒有呢？

沒有發(fā)票實際發(fā)生了也可以做賬的就是不可以稅前扣除

老師，要怎么做呢

借：工程施工-合同成本-施工費 貸：其他應付款-法人

老師，要做兩個分錄是嗎

一個應收，一個應付？

不是，預支是其他應收款支付的時候這樣做分錄 借：工程施工-合同成本-施工費 貸：其他應收款-法人

付給工人之后呢？

后面我這個賬怎么平呢？

這就是付給工人的工資分錄啊 借：工程施工-合同成本-施工費 貸：其他應收款-法人

那我付出去之后收不回來了，這個賬怎么平呢？

法人支付工資沖減其他應收款沖平就可以啦