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問題已解決

老師,公司租用的辦公室,我司去稅務局代開發票,可以開專票抵扣嗎

84784968| 提問時間:2021 01/23 14:30
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
李李老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
您好,是可以向稅務局申請開具專票的
2021 01/23 14:32
84784968
2021 01/23 14:32
要交哪些稅?
李李老師
2021 01/23 14:40
如果對方是個人,要交增值稅、城建稅、教育費附加、個稅、印花稅、房產稅
84784968
2021 01/23 14:43
這些稅可以和房租費一起開票嗎?
李李老師
2021 01/23 14:46
這個稅金是房東需要支付的,開票的時候,是按照租賃合同中的租金開具發票的
84784968
2021 01/23 14:48
我司去代開發票的,這部分稅金我司承擔,可以并入房租租金一起開票嗎
84784968
2021 01/23 15:05
合同簽含稅金額
李李老師
2021 01/23 15:14
公司承擔的個稅、印花稅、房產稅是可以通過計算開具到發票中,但是增值稅附加稅,雖然承擔了,不能作為費用付入賬 因為支付給房東個人的是不含稅金額,這個確定的話,直接倒算,比如支付給房東是8710元(他不負責開票,因此是不含稅金額),其中個稅、印花稅、房產稅是按照開票金額計算的,那么倒算過程是,不含稅金額除以(1-綜合稅率)(綜合稅率為個稅+印花稅+房產稅),詳見圖片,其中的稅率不具有代表性,請您這邊咨詢您這邊當地稅務局后自行計算,我這邊只列示計算過程。注意增值稅和附加稅如果有的話,是公司承擔,但實際是不能入賬的,倒算出含稅租金了,建議合同也相應改成這個含稅金額。
李李老師
2021 01/23 15:14
滿意請好評一下,期待再次溝通交流,祝您生活愉快。
84784968
2021 01/23 15:19
每月租金不超過10萬的,所以不用繳納增值稅和附加稅是吧?
李李老師
2021 01/23 15:24
是的,目前是月租金不超過10萬,不交增值稅
84784968
2021 01/23 15:25
明白了,謝謝老師
李李老師
2021 01/23 15:25
滿意請好評一下呢,祝您工作生活愉快!
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