問題已解決
建筑業異地預交稅,分包發票可以扣除,那請問分包發票開票日期必須和總包發票日期同一個月嗎?



同學你好
不一定在同一個月的,如果是異地預繳稅款,分包的發票必須開在總包的前面,如果是公司注冊地申報的話,總包的發票可以提前開的,只是分包的發票盡快收回來就行了。
2021 01/25 09:07

84785008 

2021 01/25 09:10
謝謝,再問一下,本地工程開出發票交了稅,如果過幾個月發票沖紅了,那已經交的稅怎么辦?

樸老師 

2021 01/25 09:14
紅沖直接紅沖當月的開票金額了

84785008 

2021 01/25 09:15
那申報稅的時候自動沖減銷項稅額嗎?

樸老師 

2021 01/25 09:17
開票盤里直接就沖抵了
然后報稅的時候直接按照沖抵后的金額申報

84785008 

2021 01/25 09:18
那如果銷項稅不夠沖抵的話會怎么樣?

樸老師 

2021 01/25 09:20
開通負數申報就可以了

84785008 

2021 01/25 09:21
之后形成留抵稅額是吧?

樸老師 

2021 01/25 09:25
對的,可以這么理解的

84785008 

2021 01/25 09:26
那如果我們購買方,已認證的發票過幾個月沖紅,是不是也是這樣的,申報的時候自動沖減進項稅?

樸老師 

2021 01/25 09:27
?你得做分錄紅沖的

84785008 

2021 01/25 09:28
嗯,稅務申報那塊是不是這樣的?

樸老師 

2021 01/25 09:33
恩,勾選平臺不用操作
