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問題已解決
去年6月份做了張憑證分別做了進項稅和進項稅轉出的，與對方對賬對方說當時發票金額多開了，對方又紅沖和重新開了正確發票，我收到負數發票怎么做賬，我之前做的那進項稅轉出的發票應該做負數嗎
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您好
請問當時收到發票的分錄怎么寫的
2021 02/22 21:13
84784969 
2021 02/22 21:19
借:固定資產 15950.44
應交稅費-應交增值稅 2415.93
貸:應付賬款 18024
進行稅額轉出 342.37
bamboo老師 
2021 02/22 21:20
進行稅額轉出 342.37 這筆分錄是開具了部分紅字發票嗎
84784969
2021 02/22 21:21
老師就是我現在收到負數發票時，之前做的進項稅額轉出342.37，可以做進行稅額轉出的負數嗎
bamboo老師
2021 02/22 21:21
之前做的進項稅額轉出342.37?
沒有收到負數發票嗎？那什么原因要做轉出
84784969
2021 02/22 21:23
之前是因為發票開的金額多，實付款少給做的轉出
bamboo老師
2021 02/22 21:23
那現在收到多開發票的負數發票了？
84784969
2021 02/22 21:25
是的老師
84784969
2021 02/22 21:25
這個是開的負數發票
84784969
2021 02/22 21:28
甘老師我收到負數發票后，我之前做的進行稅轉出342.37做負數進行稅額嗎
bamboo老師
2021 02/22 21:31
請問當時有沒有做進項稅額轉出申報？
84784969
2021 02/22 21:33
老師你說的轉出的申報是在開票系統里申請后對方才能開負數發票的那個嗎
bamboo老師
2021 02/22 21:35
是在增值稅申報的時候填寫附表二 進項稅額轉出
84784969
2021 02/22 21:36
沒有做沒有做
bamboo老師
2021 02/22 21:36
您當時都已經做了進項稅額轉出了 不需要再寫了?
84784969
2021 02/22 21:37
甘老師就想知道我收到負數發進行稅轉出342.37，能做負數嗎
84784969
2021 02/22 21:38
那我收到發票怎么做賬呀
84784969
2021 02/22 21:39
收到負數發票怎么做賬
bamboo老師
2021 02/22 21:40
您當時的固定資產 應付賬款也是按扣除金額后入賬的 對嗎
84784969
2021 02/22 21:40
是的是的
bamboo老師
2021 02/22 21:41
那先收到負數發票不能再寫分錄了 把這張發票附在當時的憑證后面就好了?
84784969
2021 02/22 21:43
如果不寫的話，我賬對不上呀，還開了張正確發票
bamboo老師
2021 02/22 21:47
您當時就沒有入賬 按照扣除后的金額入賬的啊
就相當于當時開具了紅字發票 按照紅字發票后的金額入賬的啊
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