問題已解決
應交稅費科目貸方余額是負數,我是哪里做錯了啊,想問一下



你好,你們有留底嗎?
2021 03/01 20:07

84784948 

2021 03/01 20:08
這個負數的金額等于就是留抵的預交稅款,我應該怎么做分錄結平啊?

郭老師 

2021 03/01 20:09
是借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項

84784948 

2021 03/01 20:13
沒有進項稅,這個月繳納了銷項稅,還預交了稅款,但是繳納銷項稅是本月繳納時候才計提的,所以分錄應該怎么做啊

郭老師 

2021 03/01 20:15
當月
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借轉出未交增值稅
貸應交稅費未交增值稅
次月,申報之后,借應交稅費未交增值稅,貸應交稅費預交增值稅。

84784948 

2021 03/01 20:17
那這個分錄可以在同一個月做吧,因為之前月份沒有做計提

郭老師 

2021 03/01 20:23
你好,可以的,可以的。

84784948 

2021 03/02 09:00
按照你說的,賬還是不平

郭老師 

2021 03/02 09:01
你好
那個現在不平的

84784948 

2021 03/02 09:07
資產負債表上應交稅費期末余額是負數

郭老師 

2021 03/02 09:41
你們單位是不是有留底數據?

84784948 

2021 03/02 09:42
留抵的這個數字就是這個數字,所以我應該怎么做分錄啊?

郭老師 

2021 03/02 09:47
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借轉出未交增值稅
貸進項
轉出未交增值稅借方余額就是留底

84784948 

2021 03/02 09:48
這邊沒有進項啊,應該怎么做

郭老師 

2021 03/02 09:50
沒有進項,你哪來的留底呀?你上個月有留底的話,你上個月的留底在哪個科目里面?

84784948 

2021 03/02 10:04
我本月全額繳納了上月的增值稅,上月本來要當月預交的稅款沒有預交,是在本月預交的啊,所以本月預交的稅款不就是多余的

郭老師 

2021 03/02 10:32
那你是預繳抵扣未交
借轉出未交增值稅
貸未交增值稅
借未交增值稅
貸預繳增值稅

84784948 

2021 03/02 10:57
也沒有抵扣,增值稅全額繳納了,而且也預交了,相當于多交了預交的這部分稅款啊

郭老師 

2021 03/02 11:01
你的銷項是100,你交納了多少?
