你好 11，借：管理費用，庫存現金，貸：其他應收款 12，借：主營業務收入，其他業務收入，貸：本年利潤 13，借：所得稅費用，貸：應交稅費——企業所得稅 14，借：利潤分配——提取法定盈余公積，提取任意盈余公積 貸：盈余公積—法定盈余公積，盈余公積—任意盈余公積