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退回貨，開紅字發票，賬務處理是沖收入沖成本，沖收入好處理，沖成本怎么處理，比如退貨成本是8萬，我這個月的成本是10萬，被這個8萬沖后，我的成本只有2萬，本來是虧損的，現在變成盈利，還要交所得稅。
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您好，那您收入也沖回，同樣減少收入
2021 03/16 21:04
小林老師 
2021 03/16 21:04
您好，沖回分錄與計提分錄相同，就是金額負數
84785036 
2021 03/16 21:14
因為是隔月紅沖的，賬務也是這樣處理嗎
小林老師
2021 03/16 21:16
您好，是的，只有跨年度用以前年度損益調整
84785036
2021 03/16 21:20
老師，我問你的問題是這個月的成本是10萬被這個紅沖的8萬元成本一沖還有2萬的成本，怎么處理，是不是我做錯了
小林老師
2021 03/16 21:21
您好，您沒錯。原本10，沖回8，所以剩2。但是成本沖回，收入也要沖回才對應
84785036
2021 03/16 21:26
我這張票是2020年12月30日開的，以為當時時稅號錯了，對方沒抵扣，就退回了，我是2021年元月份接到這張退回的票，也就在元月份紅沖了，這個賬應該怎么做
84785036
2021 03/16 21:28
當時開票金額是80530.97? ?稅額 10469.03? ?合計金額91000
小林老師
2021 03/16 21:29
您好，因為跨年度，借應收賬款-91000貸以前年度損益調整-80530.97應交稅費應交增值稅-10469.03
84785036
2021 03/16 21:44
老師，這個賬就做到這里就算完整了嗎，要不要做其他分錄了。
小林老師
2021 03/16 21:47
您好，對應成本沖回，借以前年度損益調整（紅字）貸庫存商品（紅字）。若有企業所得稅影響，也得紅字沖回
84785036
2021 03/16 21:54
下面的借：以前年度損益調整，是成本金額嗎，和上面收入以前年度損益調整能對沖，平了嗎
小林老師
2021 03/16 23:01
您好，收入成本金額不一樣，所以還是有差異的
84785036
2021 03/17 09:06
差異怎么調整，是不是把差一轉到未分配利潤
小林老師
2021 03/17 09:08
您好，是的，最后以前年度損益調整結轉未分配利潤
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