意思就是2020年以前那個手工帳不用入在軟件里面了，只把期末的數學轉過來就可以了是嗎？

是的，可以這樣處理，是的

你好老師，開發票的稅額怎么做會計分錄

這個掛銷項稅額下面，開發票，

對 會計分錄怎么寫

我會做會計分錄了，可是還用減免增值稅。借 應交稅費 貸 營業外收入 這一不還用做嗎

因為我們公司是小規模不用繳納稅款，這個可以做在營業外收入嗎

借應收貸主營業務收入應交增值稅季度末不需要交稅做借應交增值稅貸營業外收入按季度申報的話，季度末去結轉。

你好老師，我是從2021年1月份開始建賬套的，一月份發放2020年12月份工資，12月份沒有計提，只計提的1月份工資，是不是還要計提12月份工資是嗎，要不月底結轉，帳目對不起來是嗎？

需要把之前補上，借以前年度損益調整貸應付職工薪酬，借未分配利潤 貸以前年度損益調整

需要先計提在做是嗎

計提工資我是做的借管理費用帶應付職工薪酬

你這個跨年的，所以我給你做以前年度損益調整下面。

哦哦，如果不是跨年就是按照我剛才那個分錄是嗎

是的，，不是跨年按你寫做

老師您好，我是2021年開始有的財務軟件，2020年12月底都是手工帳，我在1月份計提1月份的工資了，還用計提12月份的嗎？因為我在期初科目余額表里面把應付職工薪酬填上了

那不用，你這個直接輸入，應付職工薪酬包括12月工資，那不需要再計提

那我做完1月份憑證不能結賬，說試算平衡未通過不能結賬。

怎么回事呀老師，這個是不是提示我沒有做完的憑證

你可以截圖給我看下嗎，科目余額表，

怎么截圖老師

你要是直接輸入期初，期初就不平了？？？期初平了然后才可以做憑證，期初不平，你就把差額輸入到未分配利潤下面。平掉再去做憑證

有插入圖片 你是手機還是電腦，手機 左側還是右下角有 一個灰色框，你點這個可以