發(fā)票也沒來

沒有來發(fā)票 所以才暫估啊

請問老師憑證怎么寫呢，以及如何結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本中去呢

請問您是施工企業(yè)嗎

是的老師

借：工程施工-合同成本-機(jī)械使用費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：工程施工-合同成本-機(jī)械使用費(fèi)

我當(dāng)年沒有支付挖機(jī)費(fèi)，也沒有付款，都可以這么暫估成本是吧

當(dāng)年沒有支付挖機(jī)費(fèi)，也沒有付款，都可以這么暫估成本? 是的

然后第二年發(fā)票到了，我做如下分錄是吧

第二年發(fā)票到了我做如下分錄對吧

第二年發(fā)票到了 借：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款 貸：應(yīng)付賬款 這樣寫就好了

那勞務(wù)費(fèi)可以暫估成本入到本年的年末里嗎？也沒有支付

勞務(wù)費(fèi)可以暫估成本入到本年的年末里

也是上面您寫的那個分錄是吧，把機(jī)械改成人工？另外暫估的話可以暫估到一月份嗎，因?yàn)?2月沒收入，如果我都入到12月，報表上成本太大而且利潤都是負(fù)數(shù)

是的?把機(jī)械改成人工 當(dāng)年的計入當(dāng)年 權(quán)責(zé)發(fā)生制原則

我知道啊，我意思不是本年成本不夠的話，不是暫估成本呢嘛，我是一定要暫估到12月份嗎？暫估到1月份行啊

如果是計入工程施工科目的話 可以的?

感覺應(yīng)該是12月份發(fā)現(xiàn)成本不夠才暫估的，被我暫估到1月，感覺有點(diǎn)怪

您12月沒收入 跟您暫估入工程施工科目不矛盾的啊 工程施工科目是成本類科目 在存貨里面體現(xiàn) 又不影響您損益