問題已解決
老師:您好!問一下:期末“應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出”期末貸方余額,該如何結轉。我下面做的分錄,對不對呀。 一借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 二借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅



你好,當月沒有銷項的,可以這么做。
2021 04/10 14:59

84784963 

2021 04/10 15:25
若是當月有銷項的話呢,具體怎么操作呀,老師。

郭老師 

2021 04/10 15:30
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
需要交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅,
貸應交稅費,未交增值稅。

84784963 

2021 04/10 15:43
那進項轉出的分錄呢

郭老師 

2021 04/10 15:44
借應交稅費應交增值稅進項轉出
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。

84784963 

2021 04/10 15:47
同銷項的,對吧

郭老師 

2021 04/10 15:50
你好是的,和銷項是一樣的。
