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去年末未計提企業所得稅，今年1月份計提做的 借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交所得稅 借：應交稅費-應交所得稅 貸：銀行存款 這樣做對嗎，為什么我最后出的利潤表上面還是有所得稅費用呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應交稅費-應交所得稅
借：應交稅費-應交所得稅
貸：銀行存款
請問計提了當期的所得稅么
2021 04/11 13:58
84785019 
2021 04/11 13:59
計提的是去年12月份的所得稅
bamboo老師 
2021 04/11 14:01
那一月份的利潤表不應該有所得稅費用啊
84785019
2021 04/11 14:01
有 試了好多次
84785019
2021 04/11 14:02
我做了一個
借利潤分配
貸以前年度損益調整 也不可以
bamboo老師
2021 04/11 14:04
把您所得稅費用明細賬截圖我看看
84785019
2021 04/11 14:07
老師這里已經沒有那筆了
bamboo老師
2021 04/11 14:08
您73號憑證計提了企業所得稅費用啊
84785019
2021 04/11 14:08
這里是以前年度損益
84785019
2021 04/11 14:09
老師 那筆是第三季度的
第四季度的我已經調出來了
84785019
2021 04/11 14:10
這是調的憑證
bamboo老師
2021 04/11 14:11
調的什么沒有用所得稅費用科目 直接用的以前年度損益調整科目
所以計提的所得稅費用還在啊
84785019
2021 04/11 14:12
那利潤表還是一直會收影響嗎
84785019
2021 04/11 14:14
老師這是改了之后的表 還是跟之前的一樣的
bamboo老師
2021 04/11 14:15
借 所得稅費用 借方紅字
借 以前年度損益調整 借方藍字 比如這樣寫 才會沖掉
84785019
2021 04/11 14:17
之前是這樣沖的 利潤表沒有變化
bamboo老師
2021 04/11 14:18
您利潤表是什么期間的 分錄是什么時候寫的？
84785019
2021 04/11 14:18
老師我剛看了一下我利潤表的公式 所得稅費用等于所得稅費+以前年度損益 這個公式對嗎
bamboo老師
2021 04/11 14:19
不對 不應該加以前年度損益調整
84785019
2021 04/11 14:19
分錄是3月份寫的 然后利潤也是3月份的
bamboo老師
2021 04/11 14:19
那是利潤表取數設置不對
84785019
2021 04/11 14:19
然后別的老師說讓我直接改1月份的 我改完1月份的也沒有變化
bamboo老師
2021 04/11 14:20
利潤表取數公式要修改一下
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