借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付

請問是一次性計(jì)提折舊了嗎??

去年暫估的時(shí)候沒計(jì)提

借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付 這樣就全額計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用了啊 現(xiàn)在發(fā)票金額跟暫估金額一致嗎

對，金額一致的

是不是上年暫估錯(cuò)了，需要計(jì)提折舊

是的? 借：以前年度損益調(diào)整 借方紅字 借：固定資產(chǎn) 借方藍(lán)字 借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤 這樣寫調(diào)整分錄? 然后分期計(jì)提折舊

還能一次性計(jì)提折舊嗎？

會計(jì)上不一次性計(jì)提折舊 稅法上可以一次性扣除

哦，好，老師，我還想問一個(gè)問題，就是，那比如是上年暫估的咨詢費(fèi)那些，暫估時(shí)候是借管理費(fèi)用咨詢費(fèi)，貸其他應(yīng)付款，那今年沖回是是的 借以前年度損益調(diào)整 紅字 借其他應(yīng)付款 紅字 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配-未分配利潤。 老師是這樣沖回嗎？

是的 這樣沖回就行

好的，謝謝老師

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問