還是不對，利潤表和資產負債表差額就是去年沒有計提企業所得稅和附加稅

你好，做了上面的憤怒攻擊關系就是不對，可以忽略。

就是說：借：以前年度損益調整或者是未分配利潤 貸：應交企業所得稅 借：應交企業所得稅 貸：銀行 會導致資產負債表未分配利潤和利潤表中的利潤利潤總額不等，對么？老師

你好 是的可以這么理解的。

那最后怎么樣才能資產負債表中的未分配利潤才能和利潤表中利潤總額相等呢？老師

修改你的期初未分配利潤。

O(∩_∩)O謝謝老師

不用客氣，工作愉快。