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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問，發(fā)放2月員工工資 的時(shí)候，預(yù)扣了員工個(gè)稅，分錄：借：應(yīng)付職工薪酬 30 貸：其他應(yīng)收款-代墊個(gè)人所得稅 30 。但是實(shí)際上次月扣的時(shí)候只扣了26元，那4元的差異分錄應(yīng)該怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，做相反的分錄，然后發(fā)下去。
2021 04/19 09:49
84785024 
2021 04/19 09:54
差異調(diào)整分錄呢
郭老師 
2021 04/19 09:57
借其他應(yīng)收款貸應(yīng)付職工薪酬四元。
郭老師
2021 04/19 09:57
借應(yīng)付職工薪酬貸，銀行存款。
84785024
2021 04/19 10:05
如果在3月發(fā)工資 的時(shí)候，又發(fā)現(xiàn)實(shí)際沒有這4塊的差異呢？又要怎么做調(diào)整分錄？
郭老師
2021 04/19 10:07
什么原因沒有這個(gè)差異。
84785024
2021 04/19 10:10
實(shí)際扣的和2月工資 預(yù)扣的沒有差異，只是看錯(cuò)了
郭老師
2021 04/19 10:12
就不需要修改，把修改的分錄都刪除就行。
84785024
2021 04/19 10:17
跨月了怎么能不調(diào)整呢
郭老師
2021 04/19 10:18
你不是看錯(cuò)了嗎？本來是正確的，你為什么要修改？
84785024
2021 04/19 10:24
當(dāng)時(shí)沒發(fā)現(xiàn)，跨月才發(fā)現(xiàn)。
郭老師
2021 04/19 10:29
你提前扣了，可以的。
郭老師
2021 04/19 10:29
建議不要在調(diào)整啦。
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