問題已解決
老師好,異地施工,預交稅款通過應交稅費科目嗎?是先計提,在繳納是嗎?應該怎么做分錄



你好,增值稅做借預繳增值稅,貸銀行,附加稅做借稅金及附加貸應交稅費,借應交稅費 貸銀行,
2021 04/25 15:40

84785030 

2021 04/25 16:10
明白了老師,我們跟甲方談的合同是不含稅,我們不給甲方開票,但是我們又有分包,分包方給我們開票,這種怎么處理呢?

maize老師 

2021 04/25 16:19
。。。。。。。需要做無票收入,看截圖做 或者是借銀行 貸主營業務收入 應交增值稅,借主營業務成本,貸工程施工,

84785030 

2021 04/25 16:25
做無票收人還要交稅嗎?這樣我們是不是吃虧呢,我們簽的不含稅,比如簽100萬不含稅項目,具體怎么做賬麻煩老師對應數字

maize老師 

2021 04/25 16:31
你這個正規是需要交稅,借銀行100萬,貸主營業務收入 100萬/1.09 銷項稅額,?100萬/1.09 *0.09一般計稅話,不交稅就是偷稅呢,

84785030 

2021 04/25 16:53
這樣我們是不是吃虧了,談的是不含稅價,我們現在還要交稅

maize老師 

2021 04/25 16:56
是的,正規是吃虧了,你這個對應這個實務中也有不做,不過這個是偷稅,查到是有罰款的
